廣發(fā)基金管理有限公司關于廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金新增F類基金份額并相應修訂基金合同等法律文件的公告
廣發(fā)基金管理有限公司
關于廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金新增F類基金份額并相應修訂基金合同等法律文件的公告
為了更好地滿足投資者的投資需求，廣發(fā)基金管理有限公司（以下簡稱“本公司”或“基金管理人”）經(jīng)與基金托管人招商銀行股份有限公司協(xié)商一致，決定自2025年7月11日起，在廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金（以下簡稱“本基金”）現(xiàn)有份額的基礎上增設F類基金份額（基金代碼：024832），原A類和C類基金份額保持不變，并根據(jù)最新法律法規(guī)對《廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）進行了相應修訂（詳見附件）。
現(xiàn)將相關事宜公告如下：
一、本基金新增F類基金份額情況
1.基金份額類別
在本基金現(xiàn)有份額的基礎上增設F類基金份額，原A類和C類基金份額保持不變。
本基金將基金份額分為A類、C類、F類三種不同的類別。在投資者申購A類基金份額時收取申購費用，不計提銷售服務費；在投資者申購C類和F類基金份額時不收取申購費用，而從該類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費。
本基金A類、C類和F類基金份額分別設置基金代碼，各類基金份額將分別計算基金份額凈值。
投資者在申購基金份額時可自行選擇基金份額類別。
2.F類基金份額的費用
（1）申購費
F類基金份額不收取申購費。
（2）贖回費
F類基金份額贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。對持續(xù)持有期少于7日的投資者收取的贖回費全額計入基金財產(chǎn)，具體費率如下：
持有期限（N為日歷日） F類基金份額贖回費率
N＜7日 1.50%
N≥7日 0
（3）管理費、托管費
F類基金份額的管理費率、托管費率與A類、C類基金份額相同。
（4）銷售服務費
F類基金份額的銷售服務費按前一日F類基金份額資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為F類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為F類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內(nèi)按照指定的賬戶路徑進行支付，注冊登記機構收到后按相關合同規(guī)定支付給基金銷售機構等。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
3.投資管理
本基金將對A類、C類和F類基金份額的資產(chǎn)合并進行投資管理。
4.信息披露
基金管理人將分別公布A類、C類和F類基金份額的基金份額凈值。
5.表決權
基金份額持有人大會由基金份額持有人共同組成。基金份額持有人持有的每一份A類基金份額、每一份C類基金份額和每一份F類基金份額擁有平等的投票權。
6.F類基金份額銷售渠道與銷售網(wǎng)點
（1）直銷機構：廣發(fā)基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
辦公地址：廣東省廣州市海珠區(qū)琶洲大道東1號保利國際廣場南塔31－33樓；廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2603-2622室
法定代表人：葛長偉
客服電話：95105828或020-83936999
客服傳真：020-34281105
網(wǎng)址：www.gffunds.com.cn
直銷機構網(wǎng)點信息：本公司網(wǎng)上直銷系統(tǒng)（僅限個人客戶）和直銷中心（僅限機構客戶）銷售本基金F類基金份額，網(wǎng)點具體信息詳見本公司網(wǎng)站。
客戶可以通過本公司客服電話進行銷售相關事宜的問詢、基金的投資咨詢及投訴等。
（2）非直銷銷售機構
本基金F類基金份額非直銷銷售機構信息詳見基金管理人網(wǎng)站公示，敬請投資者留意。
基金管理人可根據(jù)有關法律法規(guī)的要求，增減或變更基金銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示基金銷售機構名錄。投資者在各銷售機構辦理本基金相關業(yè)務時，請遵循各銷售機構業(yè)務規(guī)則與操作流程。
二、關于本基金修訂法律文件的說明
本公司經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，對上述相關內(nèi)容進行修改，同時根據(jù)最新法律法規(guī)對《基金合同》進行相應修訂。上述修改事項根據(jù)《基金合同》的規(guī)定無需召開基金份額持有人大會。另外，基金管理人相應修訂本基金托管協(xié)議、招募說明書等法律文件。修訂后的基金合同、托管協(xié)議及招募說明書等法律文件于公告當日在本公司網(wǎng)站上同時公布，并依照《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
修訂后的基金合同、托管協(xié)議及招募說明書等法律文件自2025年7月11日生效。
三、其他需要提示的事項
1.本公告僅對本基金增設F類基金份額等有關事項予以說明。投資者欲了解本基金詳細信息，請仔細閱讀本基金的基金合同、招募說明書（更新）和基金產(chǎn)品資料概要（更新）等法律文件。
2.投資者可通過以下途徑咨詢有關詳情：
客戶服務電話：95105828或020-83936999
公司網(wǎng)站：www.gffunds.com.cn
風險提示：基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。銷售機構根據(jù)法規(guī)要求對投資者類別、風險承受能力和基金的風險等級進行劃分，并提出適當性匹配意見。投資者在投資基金前應認真閱讀基金合同、招募說明書（更新）和基金產(chǎn)品資料概要（更新）等基金法律文件，全面認識基金產(chǎn)品的風險收益特征，在了解產(chǎn)品情況及銷售機構適當性意見的基礎上，根據(jù)自身的風險承受能力、投資期限和投資目標，對基金投資作出獨立決策，選擇合適的基金產(chǎn)品。基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
特此公告。
廣發(fā)基金管理有限公司
2025年7月10日
附件：《廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金基金合同》修訂對照表
章節(jié) 修訂前 修訂后
全文 合格境外機構投資者/合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者 合格境外投資者
指定報刊 規(guī)定報刊
指定網(wǎng)站 規(guī)定網(wǎng)站
第一部分前言 ……
三、廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）注冊。
中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值和收益做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。投資者應當認真閱讀基金合同、基金招募說明書等信息披露文件，自主判斷基金的投資價值，自主做出投資策略，自行承擔投資風險。（刪除）
…… ……
三、廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）注冊。
中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值和收益做出實質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
……
第二部分釋義 ……
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
……
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
……
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
……
17、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
……
21、合格境外機構投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定可以投資于在中國境內(nèi)依法募集的證券投資基金的中國境外的機構投資者
22、人民幣合格境外機構投資者：指按照《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定，運用來自境外的人民幣資金進行境內(nèi)證券投資的境外法人（刪除，以下序號對應調(diào)整）
23、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外機構投資者、人民幣合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
……
52、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
……
55、基金份額類別：本基金將基金份額分為A類和C類不同的類別。在投資者認購、申購基金份額時收取認購、申購費用而不計提銷售服務費的，稱為A類基金份額；在投資者認購、申購基金份額時不收取認購、申購費用而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為C類基金份額
…… ……
在本基金合同中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
……
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂，自2013年6月1日起實施并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
……
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施，并經(jīng)2020年3月20日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
……
17、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
……
21、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者境內(nèi)證券期貨投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的境外投資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者
22、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
……
51、基金份額凈值：指計算日各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以計算日該類基金份額余額總數(shù)
……
54、基金份額類別：本基金將基金份額分為A類、C類、F類三種不同的類別。在投資者申購A類基金份額時收取申購費用，不計提銷售服務費；在投資者申購C類和F類基金份額時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費
……
第三部分基金的基本情況 ……
九、基金份額類別
本基金根據(jù)認購/申購費用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在投資者認購/申購基金份額時收取認購、申購費用，而不計提銷售服務費的，稱為A類基金份額；在投資者認購、申購基金份額時不收取認購、申購費用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為C類基金份額。
本基金A類、C類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值。計算公式為：
……
投資者在認購、申購基金份額時可自行選擇基金份額類別。
有關基金份額類別的具體設置由基金管理人確定，并在招募說明書中公告。根據(jù)基金實際運作情況，在符合法律法規(guī)且不損害已有基金份額持有人權益的情況下，基金管理人在履行適當程序后可以增加新的基金份額類別、或者在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更現(xiàn)有基金份額類別的申購費率、調(diào)低贖回費率或變更收費方式、或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，調(diào)整前基金管理人需及時公告并報中國證監(jiān)會備案。 ……
九、基金份額類別
本基金將基金份額分為A類、C類、F類三種不同的類別。在投資者申購A類基金份額時收取申購費用，不計提銷售服務費；在投資者申購C類和F類基金份額時不收取申購費用，而從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費
本基金A類、C類和F類基金份額分別設置代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額、C類基金份額和F類基金份額將分別計算基金份額凈值。計算公式為：
……
投資者在申購基金份額時可自行選擇基金份額類別。
有關基金份額類別的具體設置由基金管理人確定，并在招募說明書中公告。根據(jù)基金實際運作情況，在符合法律法規(guī)且不損害已有基金份額持有人權益的情況下，基金管理人在履行適當程序后可以增加新的基金份額類別、或者在法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)變更現(xiàn)有基金份額類別的申購費率、調(diào)低贖回費率或變更收費方式、或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷售等，調(diào)整前基金管理人需及時公告。
第四部分基金份額的發(fā)售 一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、3、發(fā)售對象
……
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
一、基金份額的發(fā)售時間、發(fā)售方式、3、發(fā)售對象
……
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
第六部分基金份額的申購與贖回 一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售網(wǎng)點將由基金管理人在招募說明書或其他相關公告中列明?；鸸芾砣丝筛鶕?jù)情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
……
四、申購與贖回的程序
……
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購成立；本基金登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；本基金登記機構確認贖回時，贖回生效。投資人贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日（包括該日）內(nèi)支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回時，款項的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日（T日），在正常情況下，本基金登記機構在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人可在T+2日后（包括該日）到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定生效，而僅代表銷售機構確實接收到申請。申購、贖回的確認以登記機構的確認結(jié)果為準。對于申請的確認情況，投資者應及時查詢。因投資者怠于履行該項查詢等各項義務，致使其相關權益受損的，基金管理人、基金托管人、基金銷售機構不承擔由此造成的損失或不利后果。若申購不生效，則申購款項退還給投資人。
……
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值。計算公式為：
……
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。申購的有效份額為凈申購金額除以當日的基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
……
4、A類基金份額的申購費用由投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)；C類基金份額不收取申購費用。 一、申購和贖回場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應當在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
……
四、申購與贖回的程序
……
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購申請成立；本基金登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回申請成立；本基金登記機構確認贖回時，贖回生效。投資人贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日（包括該日）內(nèi)支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回時，款項的支付辦法參照本基金合同有關條款處理。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日（T日），在正常情況下，本基金登記機構在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有效申請，投資人可在T+2日后（包括該日）到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定生效，而僅代表銷售機構確實接收到申請。申購、贖回申請的確認以登記機構的確認結(jié)果為準。對于申請的確認情況，投資者應及時查詢。因投資者怠于履行該項查詢等各項義務，致使其相關權益受損的，基金管理人、基金托管人、基金銷售機構不承擔由此造成的損失或不利后果。若申購不生效，則申購款項退還給投資人。
……
六、申購和贖回的價格、費用及其用途
1、由于基金費用的不同，本基金A類基金份額、C類基金份額和F類基金份額將分別計算基金份額凈值。計算公式為：
……
2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。申購的有效份額為凈申購金額除以當日的基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。
……
4、本基金A類基金份額的申購費用由該類基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)。本基金C類基金份額和F類基金份額不收取申購費用。
第七部分基金合同當事人及權利義務 一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
法定代表人：孫樹明
……
二、基金托管人
（二）基金托管人的權利與義務
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
……
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格；
……
三、基金份額持有人
……
同一類別的每份基金份額具有同等的合法權益。本基金A類基金份額與C類基金份額由于基金份額凈值的不同，基金收益分配的金額以及參與清算后的剩余基金財產(chǎn)分配的數(shù)量將可能有所不同。
…… 一、基金管理人
（一）基金管理人簡況
名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
法定代表人：葛長偉
……
二、基金托管人
（二）基金托管人的權利與義務
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
……
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格；
……
三、基金份額持有人
……
同一類別的每份基金份額具有同等的合法權益。本基金A類基金份額、C類基金份額與F類基金份額由于基金份額凈值的不同，基金收益分配的金額以及參與清算后的剩余基金財產(chǎn)分配的數(shù)量將可能有所不同。
……
第十二部分基金的投資 ……
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
……
（12）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的40%，在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；（刪除，以下序號對應調(diào)整）
……
除第（2）、（10）、（14）、（15）項規(guī)定的情形外，因證券、期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（13）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務?；饏⑴c出借業(yè)務不終止確認出借證券?；鸪钟凶C券的持有期計算不因出借而受影響，出借證券應納入基金投資運作指標計算范圍。 ……
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
……
除第（2）、（10）、（13）、（14）項規(guī)定的情形外，因證券、期貨市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、標的指數(shù)成份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（12）項規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。基金參與出借業(yè)務不終止確認出借證券?；鸪钟凶C券的持有期計算不因出借而受影響，出借證券應納入基金投資運作指標計算范圍。
第十四部分基金資產(chǎn)估值 ……
五、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
……
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準確性、及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
本基金合同的當事人應按照以下約定處理：
……
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
……
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
……
八、基金凈值的確認
……
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。 ……
五、估值程序
1、各類基金份額凈值是按照每個估值日各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額總數(shù)計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
……
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
本基金合同的當事人應按照以下約定處理：
……
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
……
（2）任一類基金份額的錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；任一類基金份額的錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
……
八、基金凈值的確認
……
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息予以公布。
第十五部分基金費用與稅收 一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、從C類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務費；
……
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
……
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
……
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。（刪除） 一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、從C類基金份額、F類基金份額的基金財產(chǎn)中計提的銷售服務費；
……
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
……
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額和F類基金份額分別從本類別份額基金資產(chǎn)中計提銷售服務費。
（1）C類基金份額的銷售服務費
C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.30%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（2）F類基金份額的銷售服務費
F類基金份額的銷售服務費按前一日F類基金份額資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為F類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為F類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值（新增）
……
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
第十六部分基金的收益與分配 ……
三、基金收益分配原則
……
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可供分配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
……
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額、分配方式等內(nèi)容。
……
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
…… ……
三、基金收益分配原則
……
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額和F類基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的可供分配收益將有所不同。本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
……
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額、分配方式等內(nèi)容。
……
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為對應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
……
第十八部分基金的信息披露 ……
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
……
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通過其規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
……
（七）臨時報告
……
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
…… ……
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
……
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通過其規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
基金管理人應當不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。
……
（七）臨時報告
……
16、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
……
第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算 一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生效，生效后方可執(zhí)行，自表決通過之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案，自決議生效之日起兩個工作日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
…… 一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生效，生效后方可執(zhí)行，自表決通過之日起五日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案，自決議生效之日起兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
……
第二十部分違約責任 一、基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
…… 一、基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況之一的，當事人免責：
……
第二十四部分基金合同內(nèi)容摘要 根據(jù)上述修訂內(nèi)容同步修訂
廣發(fā)基金管理有限公司關于廣發(fā)北證50成份指數(shù)型證券投資基金新增F類基金份額并相應修訂基金合同等法律文件的公告.pdf